Glosario
Flujo de caja
El flujo de caja es el registro de todo el efectivo que entra y sale de un negocio en un período determinado, más allá de lo que factura o gasta contablemente, mostrando si hay plata disponible en el momento en que hay que pagar algo.
Por qué importa para tu negocio
Un negocio puede tener ganancia contable positiva y aun así quedarse sin efectivo si, por ejemplo, vendió mucho a cuenta corriente y todavía no cobró: la ganancia "en papel" no siempre es plata disponible hoy.
Ejemplo concreto
Un comercio facturó $500.000 en el mes, pero $150.000 de esas ventas quedaron en cuenta corriente sin cobrar todavía, mientras que ya tuvo que pagar $400.000 de alquiler, sueldos y proveedores: el flujo de caja disponible es más ajustado de lo que parece la facturación.
Errores comunes
- Mirar solo cuánto se facturó y no cuánto efectivo realmente entró, sobreestimando la plata disponible.
- No proyectar los pagos que vencen antes de que se cobren las ventas a cuenta corriente, quedándose corto de efectivo.
- Confundir tener ganancia con tener liquidez: son cosas relacionadas pero distintas.